Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a intensificat monitorizarea transferurilor bancare efectuate între persoanele fizice, vizând inclusiv sumele trimise între prieteni sau membrii familiei. Autoritățile fiscale pot verifica orice sumă care intră într-un cont bancar dacă nu există o justificare clară privind proveniența banilor respectivi.
Pentru a evita sancțiunile, persoanele care încasează aceste sume trebuie să dețină documente justificative, cum ar fi un act de donație sau un contract de împrumut. În lipsa acestor dovezi, Fiscul are posibilitatea de a încadra banii drept venituri nedeclarate. Această măsură vizează cu precădere tranzacțiile de valori ridicate sau transferurile care se realizează cu o frecvență mare, conform datelor analizate de Ziar Obiectiv.
În situațiile în care beneficiarii nu pot demonstra legalitatea sumelor primite, ANAF poate aplica o cotă de impozitare de 70% asupra totalului verificat. La acest procent se adaugă dobânzi de întârziere și penalități adiționale. Astfel, pentru un transfer nejustificat de 1.000 de lei, beneficiarul riscă să piardă 700 de lei în urma controlului fiscal.
Verificările inspectorilor sunt declanșate, de cele mai multe ori, atunci când apar diferențe semnificative între veniturile declarate oficial și nivelul de trai al contribuabilului. Achizițiile de bunuri de valoare, precum autoturismele sau imobilele, sunt considerate indicatori de risc care pot duce la investigații amănunțite asupra surselor de finanțare. Această abordare face parte dintr-o strategie extinsă de combatere a evaziunii, care a vizat în trecut și alte categorii de venituri, inclusiv darurile de nuntă sau achizițiile de lux.
Strategia de control a fluxurilor financiare include și noi reglementări pentru piața criptoactivelor. Printre modificările recente se numără creșterea impozitului pe veniturile din criptomonede de la 10% la 16%. Totodată, furnizorii de servicii de acest tip vor fi obligați să raporteze anual către ANAF tranzacțiile clienților, prima raportare oficială fiind programată pentru luna martie a anului 2027.
Aceste măsuri integrate permit instituției fiscale să monitorizeze dacă toate veniturile încasate de cetățeni, indiferent că provin din transferuri personale sau din platforme digitale, sunt declarate și impozitate conform legislației în vigoare.